Как платить налог с процентов по вкладам и облигациям

Что изменилось в налогообложении дохода по вкладам

В конце 2024 года ставка ЦБ была равна 4,25% годовых, то есть лимит ставки, до которого налог не взимался, — 8,5% годовых. Таких ставок по вкладам в банках давно нет, поэтому налог никто не платил.

Суммируется весь процентный доход. Проценты на остаток по карте и по накопительным счетам тоже считаются, если ставка по ним превышает 1% годовых. Доходность учитывается за тот год, в котором банк ее фактически выплатил, а за какие периоды он начислил эти проценты — неважно.

На 1 января 2024 года ключевая ставка равна 4,25%. Лимит на 2024 год составляет 1 000 000 Р × 4,25% = 42 500 Р — это процентный доход, с которого не нужно платить налог.

Предположим, за 2024 год вы получите 30 000 Р процентов по одному вкладу и 32 500 Р по другому, итого это 62 500 Р дохода. Превышение лимита — 20 000 Р . С этого превышения придется заплатить налог 13% — то есть 2600 Р .

Доход от валютных вкладов и счетов суммируется с доходом от рублевых. Выплата процентов в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты дохода. Общий налог удерживается в рублях.

При расчете налоговой базы не учитываются доходы от рублевых вкладов и счетов, процентная ставка по которым в течение всего налогового периода не превышает 1% годовых. Также не учитываются доходы от счетов эскроу.

Все это действует с 1 января 2024 года. Налог за 2024 год нужно будет заплатить в 2024 году, за 2024 год — в 2024 году и т. д. Новые нормы не касаются дохода, полученного в 2024 году.

Инвестиции — это несложно

Посчитайте за меня

Что изменится в налогообложении процентов от облигаций

Если ставка купона корпоративных облигаций превышала ставку ЦБ + 5 п. п., то с превышения удерживался налог: для резидентов по ставке 35%, для нерезидентов — 30%.

От количества облигаций у инвестора тоже ничего не зависит: даже если у вас куплена всего одна облигация на 1000 Р , с купонов, полученных с 1 января 2024 года, удержат 13%.

Как и в случае с вкладами, все вступило в силу с 1 января 2024 года. То есть новые правила не касаются купонов по облигациям, полученных до 31 декабря 2024 года.

Налог 13% с купонов облигаций не удерживают, если вы резидент РФ и эти облигации находятся на ИИС с вычетом типа Б — на доход. Правда, до закрытия счета брокер не знает, какой тип вычета вы выберете, поэтому возможны два варианта:

То, как будет у вас, зависит от брокера и от того, поступают купоны на ИИС или на внешний счет. Уточните это у вашего брокера, если хотите сэкономить на налогообложении купонов через ИИС с вычетом на доход.

Алексей, согласен. Бублик им, ане налог. Не за что платить налог! Н е заработали! Я сколько плачу налоги, чо то ни разу не получил в замен что — либо. Нах.. эти порядки! Нихай кремлевские платят из своего кармана. Им же делать нехер как всегда.

Алексей,
>>С ходу вижу резкое снижение спроса на ОФЗ.
ИНТЕРФАКС — Министерство финансов России 8 апреля признало несостоявшимся аукцион по продаже ОФЗ-ПК серии 29013 в связи с отсутствием заявок по приемлемым уровням цен, говорится в сообщении Минфина. (с)

Людмила, здравствуйте. «Как и в случае с вкладами, все вступило в силу с 1 января 2024 года. То есть новые правила не касаются купонов по облигациям, полученных до 31 декабря 2024 года.

Налог 13% с купонов облигаций не удерживают, если вы резидент РФ и эти облигации находятся на ИИС с вычетом типа Б — на доход. Правда, до закрытия счета брокер не знает, какой тип вычета вы выберете, поэтому возможны два варианта:

Михаил, я открываю на 3 мес вклады. 5 лет рисковать, странное решение.
Но в общем, согласен.
Законы принимают и подписывают . Скоро выборы.

Sergey, вообще, если вкладу менее месяца, то я бы на вашем месте расторгла договор и перераспределила деньги. Потерять проценты за месяц не настолько обидно, как спустя еще год платить государству

Sergey Alexeev, считали по ставке 6%? А кто сказал, что на 1 января 2024 она будет такой? Может там будет уже 10% и тогда ваши проценты не попадут под налогообложение.

Tick, в общем согласна, не посчитала. Мне просто в голову бы не пришло открывать вклады выше АСВ. К счастью, все мои закончатся раньше.

Сергей, не могли бы вы отписать здесь по результатам вашего письма в минфин, по официальной версии, можно ли будет разбить суммы по вкладам/банкам?

Nadya, У меня вклад несколько больше. Но при перераспределении ставка понизится, и в результате, мой доход по обоим вариантам будет одинаков с точностью до 200 рублей (если вычет будет 60000 рублей по ставке ЦБ 6%).

Sergey, почему бы не открыть несколько более высокодоходных вкладов? Если коротких — то на себя, если длинных — то теперь уже на доверенных родственников.

Sergey, и? Мне абсолютно все равно, какой прогноз по банку, у которого есть лицензия АСВ и где я не держу оперативные деньги. Тем более этот прогноз — очевидное следствие снижения спроса и повышения недоверия к банкам вообще.

Мнение эксперта

Черноволов Петр Васильевич, старший консультант банка

Если у вас есть вопросы, задавайте их мне.

Задать вопрос эксперту

По вкладам Лидер Управляй и Пополняй действует капитализация процентов, что делает итоговую прибыль выше. При желании начисленный Сбербанком доход можно выводить на отдельный расчетный счет. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Депозиты для юридических лиц в Сбербанке: ставки и расчёт доходности

Наибольшие проценты по вкладам Сбербанк Первый клиенту предоставляются при открытии VIP-счета на срок от полугода до 1 года. Чем крупнее сумма, тем выше предложенные проценты. Диапазон таков: